揭秘山西省五險一金：住房公積金長期不用不劃算

山西社保繳費基數有"保底線"和"封頂線"

日，有媒體稱我國社會保險費率高，繳費以社會均工資為基數連年上漲。那么，山西省社會保險費率如何?繳費基數為什么連年上漲?繳費多少與哪些因素有關?繳費基數為什么和自己工資水有差別……1月15至16日，本報記者就此問題采訪了省社會保險局相關負責人。

社保費率相對固定養老醫療失業3項涉個人繳費根據規定，我國社會保險費的繳費基數、費率依照有關法律、行政法規和國務院的規定執行。和全國其他地方一樣，山西省的社會保險費率(繳費比例)相對固定。社保共5項，其中養老保險、醫療保險和失業保險3項涉及個人繳費，而生育保險和工傷保險單位繳費、個人不繳費。

省社會保險局綜合業務處處長姚振義介紹：

山西省企業養老保險：繳費比例全省統一，其中參保單位20%，個人8%;從2006年1月起，城鎮個體工商戶和靈活就業人員的繳費比例為20%(有雇員的個體工商戶，雇主為雇員繳納12%，雇員本人繳納8%)。

山西省醫療保險：實行市級統籌，其中，省直管單位的繳費比例是，單位6.5%，在職職工個人2%，退休人員個人不繳費。各個統籌市的單位繳費比例有所差異，最高為6.8%，最低為6%。

山西省失業保險：單位繳納2%，個人繳納1%。

山西省生育保險：單位按工資總額的0.5%?1%繳納，個人不繳費。省直管單位按工資總額的0.5%繳納。

工傷保險的繳費標準相對特殊：各省、自治區、直轄工傷保險費均繳費率，原則上要控制在職工工資總額的1%左右。在這一總體水下，實行差別費率和浮動費率，各級統籌地區三類行業的基準費率要分別控制在用人單位職工工資總額的0.5%左右、1%左右、2%左右，具體由各級統籌地區確定。

遇重大突發狀況部分社保費率階段性下調盡管社保繳費比例相對固定，但遇到重大突發狀況，也會階段性下調。比如，2009年，金融危機全球蔓延。為幫助受其影響較大的困難企業渡過難關，鼓勵困難企業不裁員或少裁員，根據國家精神，山西省采取暫時下調部分社保繳費比例等積極措施減輕企業負擔。

當時山西省規定，全省各市在確保參保人員社會保險待遇水不降低、保證社會保險制度穩運行、社會保險基金不出現缺口的前提下，在2009年之內可以根據基金支付能力，降低城鎮職工基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險的費率，期限為12個月以內。比如，當時由省級經辦機構征收的醫療保險費，用人單位繳費比例由6.5%降低到3.5%，　降幅約46%，個人繳費比例不變。通過階段性降低社保繳費比例等措施，山西省實現了保就業、保增長、保穩定。

社保繳費多少與繳費比例和繳費基數都有關值得關注的是，社保繳費多少，不僅與社保繳費比例高低相關，還與繳費基數密切相關。因為社保繳費等于社保繳費比例與繳費基數的乘積。這就意味著，在當前社保繳費比例不變的前提下，繳費基數上漲必然帶來社保繳費數額的上漲。

社保繳費基數又如何確定?省人社廳規定，職工個人繳費基數為：職工本人上年度月均工資。“這就意味著，通常情況下，去年你的工資漲了，今年你的社保繳費便會漲。”省社會保險局綜合業務處處長姚振義介紹，“你的工資年年漲，社保繳費自然也年年漲，當然，社保待遇會更好。比如養老保險，繳費越多，將來領得越多。”

值得一提的是，目前，山西省已實施“五險統征”。這樣，企業職工應當參加的養老保險、醫療保險、工傷保險、生育保險和失業保險共五種社會保險費一并征收，杜絕以往企業只選擇養老保險等一兩種保險參保的情況，確保勞動者合法權益。

社保繳費基數為個人工資有“保底線”也有“封頂線”目前，山西省社保參保人員，可通過電腦、手機客戶端等多種方式查詢自己的社保權益，包括社保繳費基數等。“為什么我的社保繳費基數與工資不一樣?”省城市民李女士在一家企業工作，她每月收入都在2000元左右，社保繳費基數卻是2320元。

這是因為，社保費雖然是以個人工資為基礎繳納的，但繳費并不是沒有限制，它有“保底線”和“封頂線”。省人社廳明確，職工本人月均工資低于上年度全省在崗職工月均工資60%的，按全省在崗職工月均工資60%核定職工繳費基數;超過上年度全省在崗職工月均工資300%的，按全省在崗職工月均工資300%核定職工繳費基數。這就意味著，企業職工社保繳費基數，一定會在2013年全省在崗職工月均工資60%這個“保底線”至300%這個“封頂線”之間。

再回到李女士的疑惑中來。根據省社保局數據，山西省2013年度在崗職工年均工資為46407元，月均為3867.25元。，職工本人2013年度月均工資收入低于2013年度全省在崗職工月均工資60%的，應以3867.25元的60%繳納，即以2320元(保留整數)作為繳納基本養老保險費基數;高于2013年度全省在崗職工月均工資300%的，同理，以11602元作為繳納基本養老保險費基數。李女士2013年月均工資低于2320元，故社保以2320元為繳費基數。

姚振義介紹，概括來說，職工本人上年度月均工資低于“保底線”，或者高于“封頂線”這兩種情況下，分別按“保底線”或“封頂線”繳費。除此之外，職工本人上年度月均工資和繳費基數若還是不符，則很可能意味著企業沒有如實向社保經辦機構申報繳費工資。遇到這種情況，職工可向當地人社部門或者社保經辦機構反映，以維護自身社保權益。

社保費率將適時適當下調養老保險或實現全國統籌每年的三四月份，山西省統計部門公布上年度全省在崗職工月均工資等重要數據。其后，省社會保險局將公布山西省社保繳費“保底線”“封頂線”。“保底線”“封頂線”未公布期間，暫按上年度的110%繳費。

山西省五項社會保險費率中，主要是養老保險費率偏高，國家為降低社會保險費率已采取了很多措施。比如，大力推進提高統籌層次，擴大覆蓋面，目前，包括山西省在內的全國各省基本都實現了養老保險省級統籌，下一步，將實現養老保險全國統籌。今后，隨著社會保障制度的進一步完善，按照十八屆三中全會確定的改革方向，社保費率將適時適當下調，以有效衡國家、單位和個人的負擔

找工作，除了問工資，一般還要問五險一金怎么交。因為你的生老病死住，全離不開它。但五險一金其實有一些你不知道的秘密。譬如養老保險交的多≠得的多;醫療保險不是所有的病都能獲得保險等。

以下為您揭秘“五險一金”：

神馬是五險一金：社保五險一金，包括養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金。

揭秘五險一金騙局：你的錢是不是白交了

正規的五險一金繳納比例

接下來，我們來詳細解讀五險一金的秘密。

1、山西省養老保險：退休后你的消費水也許不得不大幅下降

　目前我國的養老保險制度，以“城鎮職工基本養老保險”。就是工作的人每個月從薪資中被扣掉一筆錢，等達到法定退休年齡(男60歲、女50歲)后可以從社保系統領養老金。

　假如你22歲大學畢業，在“中國養老金發展指數”最高的北京工作，月均收入8000元(2011年北京月均工資4672元)，單位代繳工資基數8000元。按照5%的固定增長率，你在退休(60歲)時月薪為4.86萬元。而按照現行標準，你退休后領取的養老金為8624元。這相當于只有退休前工資的18%，并且低于全國均基本消費支出。

2、山西省醫療保險：不是所有的病都能獲得保險

　整容、減肥、增高、視矯正、不孕不育、性功能障礙、精神疾病，以上這些醫療費用，醫保是不管的。

　此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒傷害，這些都不在醫保范圍內，只有在公安機關證明確實找不到加害人的情況下，才能由醫保暫時核銷。

　醫保在異地使用上也有諸多限制。在國內非居住地突發疾病，需急診搶救的可以先就住院，但必須在3個工作日內，將住院日期、醫院名稱等信息報參保地醫療保險經辦機構備案，病情穩定后需繼續治療的，應及時轉至定點醫療機構就醫。

3、山西省領取失業金，必須先滿足下面兩個條件：

　1)所在單位和本人已按照規定履行失業保險繳費義務滿1年

　2)非自己主動辭職

　然后就是一大堆手續要辦：應在離職之日起60日內持職業指導培訓卡、戶口簿、身份證、解除勞動(聘用)合同或者工作關系的證明和照片到戶口所在街道、鎮勞動保障部門進行失業登記，辦理申領失業保險金手續。

　注意是戶口所在地，也就是說，如果你戶口在甘肅，而人在上海上班，就要千里迢迢回老家辦。而按照目前的標準，大多數城市一個月的失業保險金多在幾百元不等，基本不超過1000元，經濟越落后的地區，能領的越少。錢不多，能領的時間也不長：失業之前累計繳費1年至5年的，最多領12個月;5年至10年的，最多領18個月;累計繳費時間10年以上的，最多領24個月。

4、山西省工傷保險：48小時生死線

　6月19日，網絡上出現一篇題為《未成年民工晚死1小時不算工亡逼人早死?》的網帖。該網帖稱，湖南婁底籍17歲民工陳果，在東莞市石碣鎮打工時重度中暑死亡。由于陳果在發病后第49小時去世，其家屬時隔20天仍未能得到賠償。

　他們被告知，我國《工傷保險條例》第15條規定，在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的，視同工傷。陳果是發病后第49小時死的，不算工傷。

　其實，關于工傷認定的糾紛和訴訟一直不斷。不只是48小時生死線，要認定工傷，不是那么容易。

5、山西省生育保險：必須有單位

　生育是一件很私人的事情，但是如果沒有工作單位，就很難享受到生育保險。因為生育險必須由單位統一繳費。也就是說，全職太太就無法有生育險。

　生育險至少要繳費滿一年以上才可享用。生完小孩后還要繼續繳費，不交的話后期計劃生育方面的福利就不能享受了。

6、山西省住房公積金：長期不用不劃算

　很多人都知道，每個月單位交的住房公積金越多越好，將來買房子、裝修都可以用得到。但是對于不買房子，或者短期內不準備買房子的人來說，公積金就這么存在賬戶上，并不劃算。

　因為公積金中，當年繳納的部分只能獲得活期存款利率，而以往年度繳納的資金，只能獲得三個月的定期存款利率。在通脹加劇的情況下，顯然不如自己用來投資，甚至不如銀行一年期的定存。

　現在，這些關于五險一金的小秘密，你都弄明白了嗎?