二、推進行政事業單位內部控制工作的具體做法和取得成效

1、選擇有代表性的單位先行試點，以點帶面。選擇3-5個有代表性的單位（部門）啟動《內控規范》貫徹實施工作，昌吉州本級首先選擇州財政局、州審計局、州人事局、州人民醫院等單位（部門）作為《內控》試點，選擇的試點單位根據其工作性質不同，認真做好本單位經濟活動風險評估、梳理優化業務流程，制訂形成單位層面的內控制衡制度及預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業務層面內部控制制度，匯編形成了本單位的《內部控制工作手冊》，根據新修訂的《預算法》等修訂完善《內部控制工作手冊》。在內控手段應用上，充分利用信息化手段，通過信息系統的支撐實現內部控制的程序化和常態化，減少或消除人為操縱因素，強化內部控制手段的剛性約束。日，州財政局印發了《昌吉州財政局推進內部控制工作實施方案》（昌州財監[2016]7號），對州財政局本局2015版的《內部控制規范工作手冊》進行了全面的梳理（此項工作正在有序開展）。在內控評價和監督制度建設上，加強對內部控制建立與實施情況的內部監督檢查和自我評價，根據《財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》對單位內部控制的有效性進行評估，對發現的內控缺陷，研究采取整改落實措施，最終形成單位內部控制自我評價報告。昌吉州各縣市也在利用這種形式穩步推進。

2、加強組織領導。，自治區財政廳、審計廳印發了《關于進一步加強行政事業單位內部控制規范工作的通知》（新財會[2015]5號），結合我州實際，我們制定了《昌吉州行政事業單位內部控制規范實施方案》（昌州財會[2015]2號），成立了領導小組，對全州內部控制工作進行檢查指導。貫徹落實《內控規范》是財政管理工作的重要組成部分，也是審計部門的一項重要工作，還是行政事業單位實行內部管理的重要手段。各級財政部門、審計部門、主管單位和單位領導，充分認識此項工作的重要性，形成了聯動機制，切實加強組織領導，積極做好《內控規范》推進工作，確保了各項工作落實到位。

3，加強宣傳培訓，強化責任意識。內控規范建設是一項長期工作，堅持開展對內控規范培訓宣傳，使風險管控理念深入人心，為構建全方位內控監督體系打下扎實基礎。為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》