在不久的將來，山東醫療保險與生育保險有望合并，“五險一金”時代將終結，精簡成為“四險一金”。

日前，人社部、財政部聯合發布通知再次明確，生育保險和基本醫療保險將合并實施。“五險一金”變“四險一金”，對普通老百姓來說，會有什么變化?

生育保險和醫療保險的繳存比例

拿北京地區來說，生育保險及醫療保險的個人及單位繳存比例如下：

生育保險個人無需繳納，單位繳存比例為0.8%;醫療保險個人繳納比例為2%，單位繳存比例為10%。

全國生育險和醫保將合并實施

人社部、財政部新出臺的通知中明確提出，各地要繼續貫徹落實國務院關于降低工傷保險均費率0.25個百分點和生育保險費率0.5個百分點的決定和有關政策規定，確保政策實施到位。對于生育保險和基本醫療保險合并實施工作，待國務院制定出臺相關規定后統一組織實施。

據了解，從整體看，我國生育保險基金是呈現結余狀態的。以財政部11月公布的“關于全國社會保險基金決算的說明”來看，生育保險基金收入439億元，比上年增加77億元，增長21.3%。當年支出363億元，比上年增加84億元，增長30.3%。生育保險基金收支結余76億元，年末滾存結余577億元。因此從全國角度來看，將生育保險納入基本醫療保險，是相當于利用生育保險基金的結余。

中國保險費率居世界第13位

“大家普遍反映保險費率過高，在世界上排第13位，企業和個人都覺得負擔較重。三中全會也明確要求要降低社會保險費。”中財辦相關人士曾表示，未來將會適當地降低社會保險費率。

目前，中國養老金的繳費比例遠遠高于周邊國家，企業最迫切的呼聲就是盡快降低養老金費率。“前不久，多個研究機構對降低社保繳費比例進行了探討。”一位參與調研會議的人士透露，“會議最主要的內容是明確了要降低社保繳費比例，但沒形成決議。還沒有定具體的繳費比例降低的程度，時間點也沒有定。”

月薪6000元的職工，每月五險一金就要2700多元

曾有測算結果表明，以一名30歲且月薪為6000元的職工為例，其每月單位和個人繳費金額為2700多元，1年約為3.3萬元。即便不考慮這名職工今后的工資增長問題，只要大約30年，到他60歲退休時，其單位與個人的總繳費就已經達到100萬元。

一位服裝加工企業人士明確表示，“我們的行業屬于勞動密集型的，現在需要給職工繳納大量的保險，壓力非常大，尤其是現在行業并不景氣。”

社保法律專家楊永琦表示，“經濟下行階段，可以看到關于社保的法律糾紛增多的現象。有的地方出現了完全規避繳納各種社保的狀況，其中包括企業主與勞動者簽訂虛假的勞動合同。還有企業為了減少繳納養老金，只按最低的養老金標準進行繳納，導致養老金繳納不足。”

最典型的方式是，企業在兩地分別為同一員工發工資，但根據社保法規定，企業只按照一地的收入為員工繳納養老保險即可。“這是利用法律空當，規避了養老保險的足額繳納。”

合并后，個人的繳存費用有何變化?

據人社部，生育保險和醫療保險合并之后，將減少1.25個百分點的費率。根據媒體分析，雖然沒有明確說明降的是個人還是企業繳存部分，但由于個人繳存比例本身就比較低，結合之前各個地區社保費率降低的情況可以得出，這1.25個百分點很有可能降的都是企業繳存的部分。因此，兩險合并之后，個人的繳存總費用不會有變化，仍將維持在2%，拿到手的工資自然也不會變。

合并后，對我們有哪些好處?

有媒體分析認為，生育險和醫療險合并之后，女性員工在生產期間該享受的待遇仍然不會減少，不過醫療報銷手段可能會有所改變。過去醫療和生育報銷不走一個系統，女性員工的住院生產費用一般由社保基金實時結算，但產前檢查費用需要等生產之后單獨報銷結算。兩者合并后，產前檢查費用應該和普通醫療費用一同報銷，一般是每年結算一次。

如果生育險也參照醫療報銷的標準，那么可報銷金額會增加。比如在北京市公立醫院的產檢費用至少要5000-6000元，但只能報銷1400元，個人起碼承擔4000元以上。但如果按照醫療報銷的標準，超過1800元的部分可以報銷，個人只需承擔1800元就可以了。

再一起來看看沒有生育險女性的受益情況。我國有2.6億農民工，其中外出打工1.7億人，根據社科院農民工調研報告，女性約占30%，總量接5000萬。農民工群體的生育保險幾乎完全沒有覆蓋。“如果將生育險納入醫保，農民工和流動就業人群將直接受益。”

兩險合并意味著什么?

中國社保學會理事、對外經濟貿易大學保險學院副院長孫潔表示，生育保險是一個特定時間段特有的醫療支出，而且是特定群體，如果將生育保險納入基本醫療保險之中，就可以讓所有參加基本醫療保險的人員都可以享受到生育保險的待遇，從而較好地擴大了生育保險的覆蓋面。合并實施后，生育保險基本可以實現全面覆蓋。

換言之，今后生育保障就將成為醫保制度的一個組成部分，醫保將成為主險，而生育保障就類似其中的一個強制性附加險。各類人群只要參加了醫保，就自然而然地獲得了生育保障的相關權利。

同時，將生育保險納入醫療保險，可以有效化解生育與基本醫療保險有交叉的情況，人社部門經辦時就不用再判斷是屬于生育保險還是醫療保險的范疇，只需正常結算、正常報銷即可。這樣不僅可有效地緩解醫院、患者、政府三方的矛盾，還可以促進社會關系的和諧發展。

“五險一金”參保人員繳費比例

“五險一金”指的是養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險以及住房公積金，各地的“五險一金”繳費標準并非完全一致。在下調之前，繳費比例一般是這樣的：

養老保險個人繳納8%左右，單位繳納20%左右;

醫療保險個人繳納2%左右，單位繳納10%左右;

失業保險個人繳納0.5%左右，單位繳納1.5%左右;

工傷和生育保險個人不用繳納，單位分別繳納0.5%和1%左右;

住房公積金個人和單位繳納比例相同，根據各地情況分別繳納6%到百分之十幾不等。

“五險一金”各地繳費比例并不完全一致，此圖為目前北京的繳費比例

從這個繳費比例來看，個人的繳費在工資的兩成左右，而單位則在四成左右。

費率調整后企業一年可以省多少錢?

調整之后企業的生育保險和醫療保險繳存總比例將下降1.25%，那么一年能省多少錢呢?假設一個有500名員工的中型企業，員工的均工資為8000元/月，那么一個月可以少繳8000×500×1.25%=50000元，一年就可以節省60萬元，實實在在為企業降低了負擔。