內控建設工作方案

為做好我區衛生計生系統內部控制建設，進一步落實責任，根據《關于轉發<浙江省財政廳浙江省審計廳浙江省人力資源和社會保障廳關于加強行政事業單位內部控制建設的通知>的通知》(紹柯財會〔XXXX〕226號)，結合衛生計生部門實際情況，特制訂本方案。

一、工作目標

建立一套科學有效的內部控制制度，強化內部流程控制，進一步完善內部權力監督和制約體系，規范權力運行，防止權力濫用，推進我區衛生計生系統內部控制建設，提升我區衛計生系統內部治理水，從而實現公共服務效能最大化。

二、總體要求

各單位對內部控制建設和有效實施負責，由單位主要負責人牽頭成立專門機構或明確牽頭部門負責內部控制建設，具體負責組織協調單位內部控制日常工作;研究提出單位內部控制建設具體方案;組織協調單位內部跨部門的內部控制建設工作，并負責對本單位實施內部控制的日常監控，對執行過程中出現的問題提出意見和建議。

到XXXX年底，局本級和各區級醫療衛生計生單位初步形成內部控制體系建設，自XXXX年起逐年完善、持續優化，并推廣到全區各基層醫療單位。

三、實施步驟

(一)前期準備(XXXX年8月)。各單位作為內部控制建設主體，應在統一組織培訓部署的基礎上，成立單位負責人牽頭的內部控制規范建設工作專門機構或明確牽頭部門，落實職責分工，配備專業人員，明確工作聯絡員;制定單位內部控制建設工作方案，做好單位內部工作部署，并研究規劃運用信息化手段加強內部控制的方式方法。

(二)組織實施(XXXX年9月-XXXX年10月)。各單位應當根據本單位業務性質、業務范圍、管理構架，按照決策、執行、監督相互分離、相互制衡的要求，科學設置內設機構、管理層級、崗位職責權限、權力運行規程，切實做到分事行權、分崗設權和分級授權，將制約權力運行有效嵌入內部控制全方位、全過程中。重點圍繞財政資金分配使用、國有資產監管、政府投資、政府采購、工程建設等的權力運行，認真梳理工作流程，明確業務環節，查找業務風險，制定防控措施，建立健全權責對等、制衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，并以《浙江省行政事業單位內部控制工作基本指引》(電子版可在“柯橋財稅網”下載)為基礎制定符合本單位的內部控制制度，編制完成本單位的《內部控制手冊》。

(三)總結提高(XXXX年11月)。各單位對本單位內部控制制度的全面性、合理性和有效性進行自我評價、對照檢查、認真總結，完成《行政事業單位內部控制年度自評報告》(電子版可在“柯橋財稅網”下載)。各區級醫療衛生計生單位于XXXX年11月20日前報區衛計局。區衛計局本級于XXXX年11月30日前報區財政局，同時抄送區審計局。

四、工作要求

(一)加強組織領導。各單位要高度重視，根據本單位實際，組織協調相關職能部門研究制定切實可行的內部控制規范建設實施方案，并嚴格加以落實，確保貫徹工作的順利實施。

(二)建立考核機制，強化監督。從XXXX年度起，區衛計局將對各單位內部控制建設和執行情況作為年度績效考核內容，一并納入年度工作責任制目標考核。同時加強與紀檢監察部門的配合，將貫徹落實《行政事業單位內部控制規范(試行)》納入廉政風險防控體系建設的重要內容，充分發揮單位內設紀檢監察機構的職能作用，加大對建立健全執行內部控制規范的監督檢查力度。

(三)加強宣傳培訓.各單位要按照因地制宜、注重實效的原則，多形式、多渠道開展廣泛深入的宣傳，引導廣大干部職工樹立正確的權力觀，自覺提高風險防控和抵制權力濫用意識，為內部控制規范的貫徹實施營造良好的輿論氛圍和社會環境。區衛計局將適時組織各單位進行培訓。各單位也應對職能科室及有關人員進行培訓。內部控制規范建設是一項政策性和專業性較強的系統工程，各單位要加強溝通協調，深入分析執行情況，及時應對和解決出現的問題，共同推進內部控制規范的貫徹實施。