學校內控建設工作方案范本【一】

一、指導

按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優(yōu)化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監(jiān)控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略，大力推進研究性教學，推動學校科學發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障。

二、工作目標

1.總體目標

增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設內生機制，最終實現從源頭上預防腐敗的目的。

2.具體目標

(1)達到“六個到位”：行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防范措施制定到位;防范責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。

(2)形成六種內控機制：目標控制(干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關系，對權力運行的高風險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行內部審計)。

三、工作內容和實施步驟

(一)建立內控機構，深入宣傳發(fā)動。

1.建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。

2.深入開展宣傳發(fā)動。以“每個黨員干部都理解內控、熟悉內控、參與內控”為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。

3.制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納“建言獻策”活動中有價值的意見和建議;方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。

(二)清理行政職權，優(yōu)化權力運行流程。

1.清理行政職權，編制職權清單。

根據學校實際，行政職權清理的范圍包括：(1)各項內部管理權，包括組織人事管理(干部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優(yōu)評先等)，財務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資產管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資產管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執(zhí)法權和內部事務管理權。

2.優(yōu)化權力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以“合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督”為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執(zhí)法權和管理權處于縝密的內部制約與監(jiān)控之下。

(三)堅持上下聯動，排查行政風險

風險是指黨員干部在行使權力、執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環(huán)節(jié)的風險排查。

2.明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。

具體來說，主要從三個方面入手：一是將目前已經發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風險隱患的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來;三是將有發(fā)案風險，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預防的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來。

3.規(guī)范查找步驟。風險點的排查，要按照“每位干部和教職工自查→學校的科室負責人帶領全體人員集中討論→科室負責人初審→單位內控委員會二審→聽取民主管理委員會意見→單位領導組集體終審確認”六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。

4.突出查找重點。重點排查道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務操作風險和人際交往風險等“五類風險”。

(1)道德風險。查找是否無視紀律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過錯”;是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業(yè)務;是否經常對不屬于自己管轄范圍內的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。

(2)制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業(yè)務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源(點)，確保涉及職權、利益的“關鍵節(jié)點”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。

(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風險。

(4)業(yè)務操作風險。結合業(yè)務工作特點，查找各類業(yè)務流程運行過程中易發(fā)的違紀違法行為。

(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

5.建立廉政風險源(點)“信息庫”。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照“內容全面、描述清楚、語言簡潔”的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險“信息庫”。

(四)制定防范措施，清理整合制度。

1.制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險產生的原因，按照“有風險點必有防范措施”的要求，逐一制定具體有效的防范措施。

2.完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規(guī)章制度，并將內控制度匯編成冊，形成制度體系。

重點加強對重大決策、干部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監(jiān)督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。

3.持續(xù)更新內控機制。

(五)抓好檢查評估，務求內控實效

1.正常開展自查自糾。如發(fā)現問題，要及時對違紀違規(guī)行為進行問責，督促被檢查對象整改。2.定期接受專項考評。3.認真執(zhí)行問責制度。

五、工作要求

1.加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

2.突出重點，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩(wěn)步推進，確保各項工作措施落實到位。

3.學習借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的。

學校內控建設工作方案范本【二】

為規(guī)范學校內部控制，提高學校管理水，根據《財政部關于印發(fā)<行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)>的通知》(財會〔2012〕21號)文件;睢寧縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)<行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)>的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內部控制建設工作，特制訂本方案。

一、成立領導小組

組長：戴輝

副組長：司范省

成員：趙章紅劉剛王甫成馬軍沈浩吳中利李超李春李勇袁凱沙曉王范民高飛周軍張娟杜淑俠

領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。

二、建立各項規(guī)章制度，設置相互監(jiān)督機制

1、建立學校開支預決算制度。

每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。

每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。

2、建立學校財務審批制度。

學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。

3、建立學校采購制度

成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體

負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。

4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。

學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。

學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。

5、建立完善的民生資金管理制度。

民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。

6、建立監(jiān)督機制，完善學校內控機制的監(jiān)督。

(1)成立督查組

組長：劉剛

成員：趙章紅王甫成張娟

(2)公布監(jiān)督電話(0516-68065936)。

7、建立校長“五不直接分管”制度。

學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。

學校辦公室工作由校長戴輝直屬。

學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。

學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。

學校教務工作由副校長趙章紅分管。

學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。

三、展開部門協調、做好工作過程的監(jiān)督工作

1、學校基礎建設及校舍維護維修工作：

由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施;不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內部控制的目的。

2、采購工作：

首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。

各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產由學校資產管理工作人員具體按照規(guī)定管理。

采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內部控制的目的。

3、經費管理工作：

首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。

經費支出工作上，做到專款專用，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。

四、工作安排

1、2017年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內部控制工作啟動會。全面啟動內控工作。

(1)成立內部控制工作領導小組。

(2)安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。

(3)學習工作流程，杜絕出現越權及工作不到位情況。

(4)成立內部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現的問題認真督促。

2、2017年3月，召開全校教師會議，報告內部工作的執(zhí)行、運行情況。

3、2017年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。

4、2017年11月，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對2017年度工作作出全面督查。

5、2017年12月，安排領導小組對內部控制工作作出年度報告，安排2017年度工作。督察組對本年度內部控制工作作出督察報告。

五、宣傳報道及相關信息報送

1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。

2、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。