關于內部控制工作的經驗和做法及取得的成效一

期，區財政局按照《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》，在全區行政事業單位開展內部控制基礎性評價工作。內部控制基礎性評價，是指單位以量化評價為導向，在開展內部控制建設過程中，對單位內部控制基礎情況進行“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，推動各單位完成內部控制建立與實施工作。內部控制基礎性評價貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水。區財政局通過組織培訓班培訓，對各行政事業單位檢查、調研、交流等方式，確保全面高效完成行政事業單位內部控制基礎性評價工作，為推進各單位內部控制建設打好基礎。

各行政事業單位本著實事求是的原則，按照《指導意見》要求，以《行政事業單位內部控制規范(試行)》為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明，如實評價本單位的內部控制建設基本情況。各單位切實加強對本部門、單位內部控制基礎性評價工作，做到對單位層面和業務層面各類經濟業務活動全覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水;重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險;對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點;立足于單位的實際情況，與單位的業務性質、業務范圍、管理框架、經濟活動、風險水及其外部環境相適應，采取以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。通過在全區行政事業單位開展內部控制基礎性評價工作，及時發現各單位現有內部控制基礎工作存在的不足之處和薄弱環節，進一步明確單位內部控制的基本要求和重點內容。目前，內部控制基礎性評價工作正在進行中。

下步，將有針對性地指導各行政事業單位建立健全內部控制體系，屆時選取具有代表性的先進單位，通過“以評促建”方式，召開經驗交流會、現場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發揮先進單位的示范帶頭作用，推動區屬行政事業單位如期完成內部控制建設工作。

關于內部控制工作的經驗和做法及取得的成效二

3月21日上午，校(院)第三批“訪惠聚”住村工作組召開第四次組長例會，各住村工作組組長匯報上周工作情況，提出本周工作計劃。

總領隊、副校(院)長艾比布拉•阿布都沙拉木在總結期工作時指出，住村以來，各工作組能夠認真貫徹落實自治區黨委關于開展“訪惠聚”活動工作部署，緊緊圍繞“三項重點工作”統領“六項任務”，以推進扶貧攻堅和加強基層組織建設為重點，扎實開展各項工作。嚴格按照校(院)委要求和喀什地區、疏附縣及托克扎克鎮黨委政府統一安排，積極主動謀劃工作，取得了較好成績，得到當地黨委政府的好評。開局良好，更需策馬揚鞭，為確保今后的工作更加扎實有效開展，各住村工作組在做好規定動作的同時，需重點加強以下個六方面。

一是要始終堅持黨校姓黨原則，嚴守政治規矩。時刻以黨校的形象為前提，把講政治守規矩擺在第一位，在開展重要活動、安排對外宣講、創新自選動作等方面，及時向總隊匯報。二是要做好安全工作，提高防范意識。牢固樹立100-1=0的，時刻保持高度警惕，經常性進行防暴恐演練，提高工作組隊員的安全意識和應急處突能力。三是要嚴格落實制度，遵守各項紀律。各組長要以身作則、率先垂范，帶頭執行工作組各項規章制度，在嚴守群眾紀律、工作紀律、請(休)假等方面堅持原則，公公正。四是要加強經費管理，嚴格執行財經紀律。組長要把好關，統籌工作經費、生活經費的使用，嚴格按照校(院)財務工作要求，做好各項經費開支，每月進行公示。五是要高度重視宣傳工作，擴大黨校影響。充分利用電臺、報紙期刊和微信臺等媒體，多途徑、多形式發表通訊稿件，做好宣傳推動、擴大影響、樹立形象的工作。六是要做好各類材料的總結上報。按照縣、鄉鎮和總隊的要求，各工作組認真做好每周、每月、每季度和重要階段工作的總結，并及時上報，總隊定期將對材料情況進行點評。

關于內部控制工作的經驗和做法及取得的成效三

11月19日，在國家電網公司學習貫徹黨的十八屆三中全會精神暨2013年第四季度工作會議上，國網財務部做了關于公司內部控制建設工作的報告，介紹了內控建設總體方案、進展情況及下一步重點安排。目前，公司已形成包含內控流程規范、授權管理規范、風險管理規范、規章制度規范和內控評價規范在內的統一的內控標準，通過試點及試運行單位多輪驗證應用，標準的實用化水進一步提高。

公司黨組高度重視內部控制，要求創新管理模式、變革組織架構、優化業務流程，實現核心業務專業化管理和關鍵資源集約化管控。2012年8月，公司審議通過了《國家電網公司內部控制建設實施方案》。

按照方案要求，公司遵循國家財政部、審計署等五部委發布的《企業內部控制基本規范》及配套指引規定，結合“三集五大”體系建設，全面梳理經濟活動，將正在推進的流程、制度、職責等建設進一步整合完善，強化全鏈條管控，確保到2013年年底前基本建成具有組織架構扁化、業務流程標準化、內控責任崗位化、控制手段信息化、監督評價常態化特征的內部控制體系。

在公司各部門、各單位的協同推進下，內控建設取得顯著成效。在公司全面風險管理委員會統一領導下，總部成立了內控辦公室及13個業務組，各單位相應組建項目團隊，參建人員超過5200余人。2012年10月以來，公司按照“試點先行、分批推進”的原則，首先選取6家試點單位與總部同步開展內控建設，提煉形成十大專業內控流程標準;隨后選取17家省公司和部分產業、金融單位作為試運行單位，對內控流程標準開展差異分析。2013年7月，經過差異整合和成果集中會審，內控流程標準進一步優化，全面進入推廣實施階段。

在內控建設中，公司立足頂層設計，突出專業主導，強化質量管控。國網財務部組織制定統一的工作模板，收集分析相關的風險、流程、制度、崗位、職責等內控信息，系統掌握公司風險管理與內控現狀;總部有關部門結合“三集五大”體系建設要求，開展集中會審，整合形成公司統一的內控標準。同時，公司加強建設保障，建立了工作督導、信息溝通和考核評價工作機制，并分層次、多角度開展了宣傳培訓。

內部控制是一項系統工程，建設時間緊、任務重，推進過程中面臨不少困難和挑戰。下一步，公司將圍繞內控規范的推廣和應用，重點落實“五規范”的要求，做好流程建設、制度建設、授權管理、風險管理、內控評價建設等工作，加快推進風險控制信息系統建設，積極培育內控隊伍與文化。